酷暑難當(dāng)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)們迎來一場(chǎng)全面自查整改風(fēng)暴。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這次要求自查的規(guī)定之細(xì)致之全面，是史無前例的，尤其是保監(jiān)會(huì)還提出，倘若自查不合格，保監(jiān)會(huì)將進(jìn)駐保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)幫助公司一起查，并且要暫停新業(yè)務(wù)。不過，何為自查不合格，標(biāo)準(zhǔn)是什么，會(huì)產(chǎn)生什么效果，目前還存疑。

　　8月2日，財(cái)新記者獨(dú)家獲悉，保監(jiān)會(huì)向各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)下發(fā)《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于開展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”回頭看工作的通知》（下稱《通知》），要求各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就十方面的風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行自查整改，整改完后，監(jiān)管將進(jìn)行抽查。從流程來看，這一行動(dòng)屬于2014年底保險(xiǎn)系統(tǒng)內(nèi)“ 加強(qiáng)內(nèi)部管控、加強(qiáng)外部監(jiān)管、遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)、遏制違法犯罪””專項(xiàng)檢查運(yùn)動(dòng)的 “回頭看”的階段。

　　據(jù)財(cái)新記者了解，此次保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查和監(jiān)管部門檢查的要求比以往更加具體，“回頭看”工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員幾乎涵蓋了保監(jiān)系統(tǒng)的所有部門。

　　保監(jiān)會(huì)要求保險(xiǎn)公司自查的十方面的風(fēng)險(xiǎn)中，首當(dāng)其沖的是公司治理風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查公司治理規(guī)范性、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性、股權(quán)結(jié)構(gòu)真實(shí)性，以及股東虛假出資問題。

　　其二是產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查人身險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)管理流程、制度執(zhí)行情況，以及產(chǎn)品監(jiān)管制度執(zhí)行情況。

　　其三是資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查重大項(xiàng)目投資決策的合規(guī)性，股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)等投資業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性，通道類業(yè)務(wù)的規(guī)范性，以及海外并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

　　其四是償付能力風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查保險(xiǎn)公司償付能力制度、資本約束機(jī)制、三年資本規(guī)劃，以及預(yù)防償付能力不足方案的制定，改善償付能力的舉措和責(zé)任追究制度的建立及執(zhí)行情況。

　　第五是資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及利差損風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)注保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債的久期匹配和收益率匹配情況，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)現(xiàn)金流、資產(chǎn)流動(dòng)性情況和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)對(duì)，存量業(yè)務(wù)利差損風(fēng)險(xiǎn)狀況和利差損風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)對(duì)情況。

　　第六是跨市場(chǎng)、跨區(qū)域、跨行業(yè)傳遞的風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查互聯(lián)網(wǎng)高現(xiàn)金價(jià)值業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依托互聯(lián)網(wǎng)跨界開展業(yè)務(wù)情況，以及非法經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)問題。

　　第七是群體性事件風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查損害消費(fèi)者合法權(quán)益、非法集資等引發(fā)的群體性事件風(fēng)險(xiǎn)。

　　第八是“五虛”問題及整改情況。重點(diǎn)檢查虛假承保、虛假理賠、 虛假批退、虛列費(fèi)用、虛假中介業(yè)務(wù)等“五虛”問題及整改情況。

　　第九是重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性。重點(diǎn)檢查商業(yè)車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性。

　　第十是內(nèi)控有效性風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查案件管理、信息系統(tǒng)安全性等。

　　對(duì)于上述十方面的風(fēng)險(xiǎn)自查，《通知》分別針對(duì)每一項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)致規(guī)定。如公司治理風(fēng)險(xiǎn)方面，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性進(jìn)行自查，包括保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)方管理、關(guān)聯(lián)交易及信息披露情況。重點(diǎn)關(guān)注：在資金、資產(chǎn)、人事和信息等方面的關(guān)聯(lián)交易管控制度、機(jī)制是否完善；與股東單位的關(guān)聯(lián)交易及管理情況，是否存在通過借貸、資產(chǎn)劃撥、抵押、擔(dān)保、再保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移資金、資產(chǎn)，是否存在有重大風(fēng)險(xiǎn)的不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易等。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還應(yīng)自查股權(quán)結(jié)構(gòu)真實(shí)性，包括股權(quán)結(jié)構(gòu)逐級(jí)披露、股東關(guān)聯(lián)關(guān)系情況。重點(diǎn)關(guān)注有無代持，是否存在關(guān)聯(lián)持股、超比例持股等問題。股東虛假出資問題，主要檢查以下內(nèi)容：股東是否直接或間接通過以下方式向保險(xiǎn)公司投資：銀行貸款及其他形式的債務(wù)資金；信托資金、委托資金等非自有資金； 利用保險(xiǎn)公司投資信托計(jì)劃等金融產(chǎn)品的有關(guān)資金；利用保險(xiǎn)公司存單質(zhì)押獲取的資金；通過質(zhì)押保險(xiǎn)公司股權(quán)獲取的資金。

　　資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)方面，《通知》要求，保險(xiǎn)公司要分別針對(duì)重大項(xiàng)目投資決策的合規(guī)性、股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)等投資業(yè)務(wù)內(nèi)控的有效性、通道類業(yè)務(wù)的規(guī)范性和海外并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)自查。

　　就重大項(xiàng)目投資決策的合規(guī)性而言，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要自查的內(nèi)容包括：是否存在超授權(quán)范圍投資、先投資后授權(quán)等情況。重點(diǎn)檢查公司是否按照監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)控要求，規(guī)范完善決策程序和授權(quán)機(jī)制；是否對(duì)授權(quán)情況進(jìn)行檢查和逐級(jí)問責(zé)；公司在進(jìn)行重大項(xiàng)目投資決策時(shí)是否嚴(yán)格遵守投資授權(quán)范圍及流程；重大投資前期盡調(diào)是否盡職，項(xiàng)目是否按規(guī)定審議；對(duì)保險(xiǎn)資金投資債權(quán)項(xiàng)目監(jiān)督是否到位，是否存在借款企業(yè)未嚴(yán)格按合同約定用途使用的情況等。

　　倘若自查結(jié)果不合格，保監(jiān)會(huì)則要親自介入。保監(jiān)會(huì)稱，“對(duì)邊查邊犯、屢查屢犯，以及整改不到位的，監(jiān)管部門將視情節(jié)依法從重處理；對(duì)于自查不認(rèn)真，瞞報(bào)、漏報(bào)甚至零報(bào)告的，監(jiān)管部門將采取監(jiān)管措施，進(jìn)駐公司幫助開展自查工作，進(jìn)駐期間公司依法停止接受新業(yè)務(wù)。”